———2007年1月13日在齐齐哈尔市第十四届人民代表大会第一次会议上
齐齐哈尔市财政局

各位代表：

　　受市政府委托，现将2006年财政预算执行情况与2007年财政预算(草案)的报告提请市十四届人民代表大会第一次会议审议。
　　一、2006年财政预算执行情况
　　2006年全市财政工作在市委的正确领导下，接受人大法律和政协民主监督，以建设和谐社会为目标，紧紧围绕“全党抓企业、全民搞招商、全力推改革、全面建小康”的工作思路，坚持科学发展观，深化财政改革，加强财源建设，严格依法理财，狠抓增收节支，实现了全市财政收支平衡。
　　全市财政总收入完成362，512万元，为预算的107.7％，可比口径比上年增长13.5％(以下简称增长)。地方财政收入完成217，075万元，为预算的111％，增长15.3％。其中，一般预算收入162，784万元，为预算的116.6％，增长20.3％；基金收入54，291万元，为预算的96.9％，增长2.5％。财政总支出782，750万元，增长25.4％。地方财政支出558，825万元，为预算的115.5％，增长12.9％。其中，一般预算支出504，508万元，为预算的117.9％，增长14％；基金支出54，317万元，为预算的97％，增长3.3％。
　　市本级财政总收入完成274，783万元，为预算的108.7％，增长13.7％。地方财政收入完成166，739万元，为预算的112％，增长16.3％。其中，一般预算收入123，049万元，为预算的118.4％，增长22.2％；基金收入43，690万元，为预算的97.1％，增长2.5％。主要收入项目完成情况，增值税93，652万元，增长18％；消费税2，754万元，下降58.7％；营业税37，416万元，增长3.6％；个人所得税12，934万元，下降5.5％；企业所得税14，305万元，增长48.5％；契税7，107万元，下降1.7％；国有资产经营收益14，348万元，下降31.4％。
　　市本级财政总支出376，115万元，增长23.9％。地方财政支出262，729万元，为预算的115.6％，增长10.3％。其中，一般预算支出218，480万元，为预算的119.9％，增长12％；基金支出44，249万元，为预算的98.3％，增长2.8％。在一般预算支出中，支农支出6，457万元，增长31.1％；科学及科技三项费用支出1，231万元，增长12.2％；教育支出39，546万元，增长12.3％；抚恤及社会保障补助支出17，375万元，增长13％；行政管理费49，290万元，增长13.3％；公检法司支出31，588万元，增长13.6％。各项重点支出均高于一般预算支出增长幅度。
　　按现行财政体制计算，市本级一般预算收支加减省专项及各项结算收支，实现收支平衡，净结余69万元。
　　2006年预算执行体现以下特点：
　　(一)财政收支实现“一个突破，三个连续”，税务部门贡献突出。由于受国家宏观调控政策和市场因素影响土地出让金、契税、个人所得税和消费税减收达到5，700万元，给预算的完成带来较大困难。各征收部门努力克服减收因素，积极挖潜增收，圆满完成了预算任务，其中，国、地税务部门分别比上年增收1.6亿元和1.2亿元，对财政贡献较为突出。2006年全市财政总收入首次突破35亿元，财政总收入、地方财政收入和财政总支出连续保持两位数增长。
　　(二)深化财政改革，创新管理制度。推进国库集中支付制度改革，建立国库单一账户体系，市级345个预算单位全部纳入改革范围。实施政府收支分类改革，进一步加强预算的规范性和透明度。选择23个市级预算单位支出项目进行了绩效考评，科学评价了预算资金的使用效果。探索建立政府债务风险预警机制，对全市政府债务进行清理，制定了《政府偿债准备金管理暂行办法》。实施市级领导干部公务用车货币化改革，标志着全市公务用车改革全面完成。
　　(三)推进财源建设，促进经济发展。争取省财源建设贴息和扶持资金13，144万元，吸引银行贷款等社会资金41亿元，扶持了48个财源建设项目。积极支持招商引资，出台了全市招商引资财税优惠政策。为符合老工业基地优惠政策的企业办理抵退税款4，961万元，减免企业所得税2，180万元。开展财政收入占GDP比重和重点企业税源调研，创新支持企业发展办法，为财源建设提供制度保障。
　　(四)支持企业改制，提高自主创新能力。筹集资金9，685万元，支持黑龙股份公司资产重组及股权分置改革，债务转增资本金5，300万元，帮助企业卸掉历史包袱6，766万元。经争取将齐化集团所欠省长基金5，910万元转增企业资本金，为企业顺利加入中国化工集团创造条件。争取国家对建华厂和华安厂政策破产补助和亏损补贴34，373万元，确保破产工作顺利进行。争取资金18，183万元，使中央企业第二批分离办社会机构移交顺利实现，减轻企业负担。落实财税政策激励企业增加研发资金投入，争取资金7，406万元，支持企业技术改造，提高自主创新能力。
　　(五)认真落实政策，支持新农村建设。争取新农村建设等支农专项资金20，143万元；争取农业开发资金12，813万元，实施农业开发项目49个；争取省专项资金7，079万元，用于对农村中小学11.1万平方米的危房改造；争取农村道路建设和改善生态环境资金10，703万元，为社会主义新农村建设提供了有力的资金保障。推行财政补贴农民资金“一折通”工作，共向农民发放粮食直补和综合直补资金6.2亿元。完善“一事一议”筹资筹劳制度，累计议成集体公益项目2，050个，筹集资金3，922万元，获得省财政补助1，961万元。继续做好农村部分计划生育家庭奖励扶助工作，及时足额为6，296人发放扶助金378万元。筹集资金2，058万元：使农村低保和农村合作医疗顺利开展。
　　(六)完善公共保障体系，促进和谐社会建设。争取资金37，577万元，统筹财力，合理安排支出，确保了全市机关事业单位职工工资的及时调整、足额发放，保证了政权运转和维护公共安全的需要。有关部门共同配合争取资金11.7亿元，完善社会保障体系，及时发放了企业离退休职工基本养老金、城市居民最低生活保障资金，有力地促进了就业再就业。
　　(七)加强财政监管，优化发展环境。按照“六查”工作规划，全面清查市直299个行政事业单位资产和负债底数，进一步加强行政事业单位国有资产管理。加强财政资金专户管理，归并和撤消28个银行账户。组织开展了市级财政收入检查，确保各级次间收入的合理规范，增加市级收入230万元。建立和完善财政投资评审机制，完成评审项目17项，审减金额2，890万元，审减率9.4％。开展治理政府采购领域商业贿赂专项工作。并对省国资委出资企业和交通企业会计法执行情况开展了专项检查。
　　总体上看，在“十一五”开局之年，全市财政预算执行情况起步较好，但仍然存在一些不容忽视的困难和问题：与发达地区相比，财政收入总量和增长速度还有差距；收入结构还不尽合理，承受政策和市场影响能力弱；刚性支出增加与财力增量有限的矛盾仍较突出，财政支出压力较大；政府债务负担仍然比较沉重，防范和化解财政风险的任务十分艰巨；同时，经济发展过程中还面临着一些不确定的因素。因此，需要不断推进改革，逐步解决在发展中遇到的矛盾和困难。
　　二、2007年财政预算安排
　　2007年财政预算安排和财政工作的指导思想是：以“三个代表”重要思想为指针，全面贯彻全国、全省财政工作会议和市委经济工作会议精神，落实科学发展观和构建社会主义和谐社会的重大战略部署，按照“全党抓企业，全民搞招商，全力推改革，全面建小康”的发展思路和公共财政的要求，深化财政改革，规范财政收支；依法组织收入，做大财政“蛋糕”；优化支出结构，保证公共需求；强化财税征管，加强财政监督。促进齐市经济和社会各项事业的持续健康发展与和谐鹤城的建设。
　　根据上述指导思想，按照量入为出，收支平衡的原则，2007年全市财政总收入安排351，700万元，可比口径比上年增长10％(以下简称增长)。地方财政收入安排191，300万元，增长10％。其中，税收收入114，300万元，增长8.9％；非税收入77，000万元，增长11.6％。全市地方财政支出安排584，800万元，增长10％。
　　市本级财政总收入安排263，000万元，增长10％。地方财政收入安排142，800万元，增长10％。其中，税收收入88，000万元，增长10％；非税收入54，800万元，增长10％。国税局、地税局和其他部门组织的财政收入均增长10％。
　　市本级地方财政支出安排25l，000万元，增长6.5％。其中，一般公共服务支出45，144万元，增长3％；公共安全支出37，746万元，增长7％；教育支出48，536万元，增长7.4％；科学技术支出1910万元，增长7.2％；社会保障和就业支出12，067万元，增长7.3％；农林水事务支出9，339万元，增长7.2％；预备费安排3，000万元。
　　按《预算法》的规定和现行财政体制计算，2007年全市和市本级一般预算和基金预算收支平衡。为此，我们要重点做好以下工作：
　　(一)加强财源建设，增强财政实力，促进经济快速发展。进一步完善政策激励手段，对牵动经济发展的企业及项目，在财税政策上实施倾斜，通过增加科技投入、项目贴息等措施，大力支持创税企业的发展。扶持民营经济和新上项目发展，培植新兴财源。继续做好向上争取资金工作，积极支持招商引资，拓宽筹资、融资渠道，引导社会资金、金融资产、风险投资及其他资金支持项目建设。进一步抓好对各县区财源建设考核评比和招商引资项目奖励的争取工作，大力推进财源建设。
　　(二)依法加强征管，完善收入机制，确保应收尽收。继续协调配合税务等征管部门加强重点税种税源的管理，坚持依法治税，加强税收征管。进一步完善税源动态监控体系和税收责任制，加强与企业联系，完善重点企业、行业税源跟踪机制，打击各种违反税法行为。配合国家和省研究地方税费改革办法，逐步规范和加强政府非税收入管理。
　　(三)深化财政改革，完善管理体制，提高财政运行质量。全面实施政府收支分类改革，进一步完善部门预算决算和管理制度，建立更加公开、透明、通俗的预算体系。完善预算绩效考评制度，进一步扩大考评范围，提高财政资金使用效益。继续推进和深化国库集中收付制度改革，大力推进县区改革进程，进一步规范财政收支。加强“金财工程”建设，提高信息化水平，提高财政资金的安全性。开展职工住宅取暖费补贴货币化改革，按照国家要求，建立按职务级别的住房标准实行合理的“明补”机制完善政府采购制度，强化政府采购预算，加大治理政府采购领域商业贿赂专项工作的力度，完善和创新政府采购模式，不断扩大政府采购规模，将会议费、差旅费等纳入政府采购范围。
　　(四)优化支出结构，保障需求，为构建和谐社会提供财力保障。确保机关事业单位工作人员工资及时足额发放、政权机构正常运转和公检法司的经费保障。加大对社会保障的支持力度，积极支持职业技能培训，促进扩大就业；努力保障城市低保、农村低保和扶贫济困需要，逐步提高社会弱势群体的生活水平；确保农村合作医疗制度的顺利推行。争取资金，增加对农业和农村的投入，改善农业基础设施和农村公共服务条件，积极做好支持社会主义新农村建设工作。加大对公共事业的投入力度，促进各项事业协调发展，逐步实现基本公共服务均等化。
　　(五)坚持依法理财，提高监督水平，营造优良发展环境。制定并完善相应管理制度，进一步提高行政事业单位资产管理水平，提高资金使用效能。加强对政府债务的管理，建立规范的政府债务借用、担保、偿还、监管制度，采取经营资产退出国有股等有效措施化解地方债务。全面开展预算单位经费使用和行政事业性收费检查活动，规范压缩不合理支出，增加政府可用财力。加强财政法治建设，大力宣传财政法规，依法强化财政监督，完善财政监督体系，确保财政资金使用安全有效。深入贯彻实施《预算法》、《会计法》等相关法律法规及会计制度，加强会计工作和行业监管，规范会计工作秩序，提高会计信息质量和行业公信力。加强对扶贫、救灾、社保、国债等财政性投资项目资金的管理，强化监督检查，切实提高资金使用效益。
　　各位代表，我们要在市委的领导下，在市人民代表大会及其常务委员会的依法监督和市政协的民主监督下，贯彻落实本次大会决议，尽职尽责、努力进取，圆满完成财政预算任务，为促进齐市经济社会各项事业全面发展和进步而努力奋斗。